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发布机构 : | 成文日期 : | 2020-08-17 | 发布日期 : | 2020-08-17 | |||
标题 : | 重庆市人民政府关于2019年决算的报告 | ||||||
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主题分类 : | 财政 |
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成文日期 : | 2020-08-17 |
发布日期 : | 2020-08-17 |
标题 : | 重庆市人民政府关于2019年决算的报告 |
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重庆市人民政府关于2019年决算的报告
——2020年7月28日在市五届人大常委会第二十次会议上
市人大常委会:
2019年,全市财政系统严格执行市五届人大二次会议审查批准的预算,坚持依法理财、科学理财,实施积极财政政策,深入推进财税体制改革,不断提高财政管理水平,较好地完成了各项财政工作任务。根据《中华人民共和国预算法》有关规定,我受市人民政府委托,现将2019年全市和市级决算情况报告如下:
一、全市收支决算情况
(一)一般公共预算。
2019年全市一般公共预算收入2135亿元,下降5.8%,加上中央补助、调入资金、地方政府债务收入等,收入总计5477亿元。全市一般公共预算支出4848亿元,增长6.8%,加上地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等,支出总计5477亿元。
与市五届人大三次会议审议的2019年执行数(下同)相比,全市一般公共预算收支决算数总计分别增加15亿元。在收入方面,中央补助增加5亿元;调入资金增加14亿元,主要是按规定将市级政府性基金预算结转资金超过当年收入30%的部分,调入一般公共预算;地方政府债务收入减少4亿元,主要是按照债务预算管理要求,在决算办理中暂不包含外债收入。在支出方面,安排预算稳定调节基金增加31亿元,其中,市级增加18亿元,区县增加13亿元,主要是按规定将调入资金、两年以上结转和结余资金等,安排预算稳定调节基金;结转下年减少16亿元,为决算办理中的正常对账调整。
表1:2019年全市一般公共预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
5462 |
5477 |
总 计 |
5462 |
5477 |
一、本级收入 |
2135 |
2135 |
一、本级支出 |
4848 |
4848 |
税收 |
1541 |
1541 |
|||
非税 |
594 |
594 |
|||
二、转移性收入 |
3327 |
3342 |
二、转移性支出 |
614 |
629 |
中央补助 |
1883 |
1888 |
上解中央 |
49 |
49 |
动用预算稳定调节基金 |
134 |
134 |
地方政府债务还本支出 |
165 |
165 |
调入资金 |
749 |
763 |
安排预算稳定调节基金 |
177 |
208 |
地方政府债务收入 |
335 |
331 |
结转下年 |
223 |
207 |
上年结转 |
226 |
226 |
注:由于四舍五入因素,部分分项加和与总数可能略有差异(详见附件),下同。
(二)政府性基金预算。
2019年全市政府性基金预算收入2248亿元,下降2.9%,加上中央补助、地方政府债务收入和上年结转等,收入总计3761亿元。全市政府性基金预算支出2419亿元,下降9.7%,加上调出资金、地方政府债务还本支出和结转下年等,支出总计3761亿元。
与2019年执行数相比,全市政府性基金预算收支决算数总计无变动。在支出方面,调出资金增加14亿元,主要是按规定将市级政府性基金预算结转资金超过当年收入30%的部分,调入一般公共预算,结转作相应调整。
表2:2019年全市政府性基金预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
3761 |
3761 |
总 计 |
3761 |
3761 |
一、本级收入 |
2248 |
2248 |
一、本级支出 |
2419 |
2419 |
二、转移性收入 |
1513 |
1513 |
二、转移性支出 |
1342 |
1342 |
中央补助 |
74 |
74 |
调出资金 |
656 |
670 |
地方政府债务收入 |
922 |
922 |
地方政府债务还本支出 |
177 |
177 |
上年结转 |
517 |
517 |
结转下年 |
509 |
494 |
(三)国有资本经营预算。
2019年全市国有资本经营预算收入132亿元,增长25.3%,加上中央补助和上年结转等,收入总计143亿元。全市国有资本经营预算支出46亿元,下降11.4%,加上调出资金和结转下年等,支出总计143亿元。
与2019年执行数相比,全市国有资本经营预算收支决算数总计无变动。
表3:2019年全市国有资本经营预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
143 |
143 |
总 计 |
143 |
143 |
一、本级收入 |
132 |
132 |
一、本级支出 |
46 |
46 |
二、转移性收入 |
11 |
11 |
二、转移性支出 |
97 |
97 |
中央补助 |
2 |
2 |
调出资金 |
92 |
92 |
上年结转 |
9 |
9 |
结转下年 |
5 |
5 |
(四)社会保险基金预算。
2019年全市社会保险基金预算收入1954亿元,增长2.4%。其中,基本养老保险基金收入1339亿元,基本医疗保险基金收入566亿元,失业保险基金收入24亿元,工伤保险基金收入25亿元。全市社会保险基金预算支出1825亿元,增长9.6%。其中,基本养老保险基金支出1255亿元,基本医疗保险基金支出493亿元,失业保险基金支出57亿元,工伤保险基金支出20亿元。当年结余129亿元,历年滚存结余1803亿元。
与2019年执行数相比,全市社保基金预算收支决算数总计分别增加4亿元。在收入方面,主要是基本医疗保险基金增加1亿元,失业保险基金增加2亿元,工伤保险基金增加1亿元。在支出方面,主要是基本养老保险基金增加2亿元,当年结余增加2亿元。以上均为决算办理中的正常对账调整。
表4:2019年全市社会保险基金预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
1950 |
1954 |
总 计 |
1950 |
1954 |
一、收入 |
1950 |
1954 |
一、支出 |
1823 |
1825 |
基本养老保险基金 |
1339 |
1339 |
基本养老保险基金 |
1253 |
1255 |
基本医疗保险基金 |
565 |
566 |
基本医疗保险基金 |
493 |
493 |
失业保险基金 |
22 |
24 |
失业保险基金 |
57 |
57 |
工伤保险基金 |
24 |
25 |
工伤保险基金 |
20 |
20 |
二、当年结余 |
127 |
129 |
二、市级收支决算情况
(一)一般公共预算。
2019年市本级一般公共预算收入年初预算数为801亿元,经市五届人大常委会第十三次会议审议通过的调整预算数(下同)为787亿元,向市人大常委会报告的变动预算数(下同)为787亿元,决算数为772亿元,下降10.1%,为预算的98.1%,加上中央补助、区县上解和地方政府债务收入等,收入总计3519亿元。2019年市本级一般公共预算支出年初预算数为1228亿元,调整预算数为1392亿元,变动预算数为1466亿元,决算数为1360亿元,增长2.3%,为预算的92.8%,加上补助区县、安排预算稳定调节基金和地方政府债务转贷支出等,支出总计3519亿元。
表5:2019年市级一般公共预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
3509 |
3494 |
3519 |
总 计 |
3509 |
3494 |
3519 |
一、本级收入 |
787 |
772 |
772 |
一、本级支出 |
1466 |
1360 |
1360 |
税收 |
569 |
518 |
518 |
||||
非税 |
218 |
254 |
254 |
||||
二、转移性收入 |
2722 |
2722 |
2747 |
二、转移性支出 |
2043 |
2134 |
2159 |
中央补助 |
1883 |
1883 |
1888 |
上解中央 |
49 |
49 |
49 |
区县上解 |
192 |
192 |
202 |
补助区县 |
1545 |
1545 |
1556 |
动用预算稳定调节基金 |
58 |
58 |
58 |
地方政府债务还本支出 |
80 |
80 |
80 |
调入资金 |
163 |
163 |
177 |
安排预算稳定调节基金 |
124 |
124 |
142 |
地方政府债务收入 |
335 |
335 |
331 |
地方政府债务转贷支出 |
245 |
245 |
241 |
上年结转 |
91 |
91 |
91 |
结转下年 |
91 |
91 |
(二)政府性基金预算。
2019年市本级政府性基金预算收入年初预算数为1020亿元,调整预算数为1020亿元,变动预算数为1020亿元,决算数为1122亿元,下降7.2%,为预算的110%,加上中央补助、地方政府债务收入和上年结转等,收入总计2446亿元。2019年市本级政府性基金预算支出年初预算数为752亿元,调整预算数为937亿元,变动预算数为950亿元,决算数为740亿元,下降23.1%,为预算的77.9%,加上补助区县、地方政府债务转贷支出和结转下年等,支出总计2446亿元。
表6:2019年市级政府性基金预算收支决算平衡表
单位:亿元
收 入 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
2341 |
2443 |
2446 |
总 计 |
2341 |
2443 |
2446 |
一、本级收入 |
1020 |
1122 |
1122 |
一、本级支出 |
950 |
740 |
740 |
二、转移性收入 |
1321 |
1321 |
1324 |
二、转移性支出 |
1391 |
1703 |
1706 |
中央补助 |
74 |
74 |
74 |
补助区县 |
682 |
682 |
682 |
区县上解 |
38 |
38 |
41 |
调出资金 |
121 |
121 |
135 |
地方政府债务收入 |
922 |
922 |
922 |
地方政府债务转贷支出 |
551 |
551 |
551 |
上年结转 |
287 |
287 |
287 |
地方政府债务还本支出 |
37 |
37 |
37 |
结转下年 |
312 |
301 |
(三)国有资本经营预算。
2019年市级国有资本经营预算收入年初预算数为72亿元,变动预算数为72亿元,决算数为63亿元,增长10.8%,为预算的87.3%,加上中央补助和上年结转等,收入总计66亿元。2019年市级国有资本经营预算支出年初预算数为32亿元,变动预算数为30亿元,决算数为20亿元,下降27.8%,为预算的64.7%,加上调出资金、补助区县和结转下年等,支出总计66亿元。
表7:2019年市级国有资本经营预算收支平衡表
单位:亿元
收 入 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
支 出 |
变动预算数 |
执行数 |
决算数 |
总 计 |
75 |
66 |
66 |
总 计 |
75 |
66 |
66 |
一、本级收入 |
72 |
63 |
63 |
一、本级支出 |
30 |
20 |
20 |
二、转移性收入 |
3 |
3 |
3 |
二、转移性支出 |
45 |
46 |
46 |
中央补助 |
2 |
2 |
2 |
调出资金 |
42 |
42 |
42 |
上年结转 |
1 |
1 |
1 |
补助区县 |
3 |
3 |
3 |
结转下年 |
1 |
1 |
三、重点报告事项
(一)转移支付情况。
2019年市对区县转移支付1556亿元,其中,一般性转移支付582亿元,主要用于均衡财力和激励引导、体制结算等方面支出;共同财政事权转移支付504亿元,主要用于教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等方面支出;专项转移支付470亿元,主要用于教育、农林水、交通运输、节能环保、住房保障等方面的支出。
(二)预算绩效管理情况。
2019年,市财政认真落实中央和市委关于全面实施预算绩效管理相关要求,出台市级政策和项目、部门整体等预算绩效管理办法,逐步构建“决策有评估、事前有审核、事中有跟踪、事后有评价、结果有应用”的绩效管理闭环,实现了市级部门项目支出绩效目标编制全覆盖,市级重点专项绩效评估和绩效监控全覆盖,搭建了“中央转移支付+市级重点专项+市对区县转移支付”绩效自评体系。加大绩效评价力度,组织部门对2019年度68个中央专项转移支付、94个市级重点专项和61个市对区县转移支付资金开展绩效自评,资金规模超1700亿元。在此基础上,选取部分重点专项开展再评价,通过自评和外部评价相结合的方式进一步提升绩效评价质量。扩大重点绩效评价覆盖面,市级重点评价已涵盖项目、政策、部门整体等多个层级,一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等多本预算,扶贫、科技、教育、环保、社保、产业发展等多个领域。强化绩效结果应用,将区县财政运行情况综合绩效评价结果与一般性转移支付预算挂钩;将重点评价结果与优化调整政策和项目支出结构挂钩;将绩效评价结果、当年绩效运行监控情况提交预算公开评审,作为安排下一年度预算的重要参考。
(三)政府债务情况。
2019年,经国务院批准和财政部核定,我市政府债务限额为6049.4亿元,其中,一般债务限额2766.6亿元、专项债务限额3282.8亿元。
截至2019年底,全市政府债务余额5603.7亿元,其中,一般债务余额2524.3亿元、专项债务余额3079.4亿元;市级政府债务余额1767.6亿元,其中,一般债务余额644.6亿元、专项债务余额1123亿元。
2019年,全市发行新增政府债券946亿元,其中,市级349.9亿元,区县596.1亿元;新增债券资金主要用于支持保障铁路轨道建设、土地收储、棚户区改造等重点项目及民生工程建设。全市发行再融资债券307.3亿元,其中,市级112.2亿元,区县195.1亿元;再融资债券用于偿还到期政府债券本金。
(四)预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。
2019年初,市级预算稳定调节基金余额为202亿元。2019年预算编制时,动用58亿元用于平衡预算缺口,年度执行中,按照相关规定,通过统筹结转结余、零结转收回、基金调入等方式补充预算稳定调节基金142亿元。2020年初,动用165亿元用于平衡预算缺口,截至目前,预算稳定调节基金余额为121亿元。
2019年市级预算安排预备费21亿元,动用3.6亿元,主要用于支持稳定生猪生产、发放困难人群猪肉价格临时补贴等;剩余17.4亿元按规定全部安排预算稳定调节基金。
2018年市级一般公共预算结转91亿元,按原项目纳入2019年预算安排支出。2019年市级一般公共预算结转91亿元。
(五)关于“三公”经费支出情况。
2019年,市级“三公”经费财政拨款支出合计4.56亿元(包括基本支出和项目支出安排的经费),比预算数减少1.87亿元,其中,因公出国(境)费0.53亿元,减少0.09亿元;公务用车购置及运维费3.48亿元(其中:公车购置费0.98亿元,公车运维费2.5亿元),减少1.21亿元;公务接待费0.55亿元,减少0.57亿元。主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求,从严控制和压缩“三公”经费支出,以及受客观因素影响,部分因公出国(境)、外事接待任务未实施,公务用车支出和公务接待支出减少。
(六)审计意见的整改落实情况。
2020年上半年,市审计局依法对2019年度市级预算执行和决算草案编制进行审计,反映出预算管理制度建设、预算编制、预算执行、预算绩效管理、部门财政资金管理使用等方面问题,并提出了相应的处理意见,相关审计结果将纳入市政府向市人大常委会所作的2019年度市级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前,市财政局和有关部门正对照审计报告指出问题,采取积极措施加以整改。同时,市财政局将进一步履行监管职责,从体制机制上着手,不断完善全市财政规章制度,促进财政资金规范高效运行。
决算连同以上报告,请一并审议。
附件:重庆市2019年决算
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